真的有96%的收益平準金？ 00919配息來源組成大公開

評析：越來越多的基金與ETF採用收益平準金機制，立意雖好(避免配息率被稀釋)，但如何收取與計算收益平準金卻是爭議不斷！這跟當年剛開始流行配息時，如何計算配息率一樣，也是爭議一堆，後來金管會出面定義公版計算方式才沒有爭議。現在金管會是不是也該出來管一管了！！？？

真的有96%的收益平準金？ 00919配息來源組成大公開
2023/06/17  經濟日報 記者高瑜君/即時報導群益台灣精選高息（00919）年化殖利率上看10.63%，挑戰2023年台灣高股息ETF最高，市場討論度以及買氣熱度同步節節攀升，其中，這次配息股利所得占比僅4%，引發熱烈討論。針對此次配息來源，群益投信特別發出公告澄清，群益台灣精選高息首次配息金額中收益平準金僅占14%，並非市場謠傳的96%。

群益投信公告指出，有關部分媒體及網路傳言群益台灣精選高息首次配息組成高達96%為收益平準金，並非事實，本公司特此澄清，群益台灣精選高息首次配息收益平準金僅占14%，媒體及網路傳言並非事實，盼投資人勿聽信傳言。

關於群益台灣精選高息的配息來源組成，群益投信也全數公開，包含76W財產交易所得、54C股利或盈餘所得、收益平準金（非屬課稅所得）三項。

在此次每受益權單位配息0.54元中，財產交易所得0.443元，占比82%；股利或盈餘所得0.0216元，占比4%；收益平準金0.0754元，占比14%，三項合計0.54 元，合計比例100%。

群益台灣精選高息自2022年10月20日掛牌成立，此次的配息是依據5月31日的資產進行收益分配評價，尚未經歷除息旺季，股息自然相對不多。

不過，群益台灣精選高息股價搭上台股反彈以及AI大漲的列車，以15元IPO成立以來報酬達31.26%，除息前收上20.32元；此外，資本利得也來自於追蹤指數的定期調整產生的交易結果，群益台灣精選高息成立以來已經調整過兩次成分股。

綜合來看，首次配息確實以資本利得為主；隨著除息旺季6-9月的到來，群益台灣精選高息成分股所領到的息將有利之後的配息率持穩。

群益台灣精選高息16日除息0.54元，目前貼息中，單季殖利率2.65%、年化殖利率上看10.63%，吸引買盤大舉進場卡位除息行情，規模從5月底的31.71億元，除息前暴增至134.39億元，除息日資金持續逢低進場，規模來到146.38億元新高，成長361.63%。

至於在成交量能方面，同樣表現熱絡，群益台灣精選高息5月均量3,054張、6月以來倍增至5萬5,459.75張，領息日訂在7月14日。群益投信澄清公告。圖／群益投信